В предпринимательском деле без кредита обходиться нельзя. Отказ или недооценка роли кредита существенно ограничивает возможности предпринимателя.
Так как, наше предприятие «Антикор» – новое лицо в предпринимательстве и имя пока не работает, то кредит в банке дадут не на самых лучших условиях. Ставка процента в банке будет равна 18 %.
Теперь необходимо определиться со сроками:
- кредит мы получаем в декабре;
- в январе предприятие уже будет работать.
Произведём расчёт кредита.
Пример расчёта произведем по январю месяцу, чтобы наглядно показать всю технологию обработки информации:
1) Определяем остаток долга по кредиту в текущем месяце
(7.3)
где 
остаток долга для предыдущего месяца, равен 300000 руб.;
взносы для погашения (без учёта процентной ставки), 
25000 .
Производим расчет:
руб.
2) Определяем сумму уплаты по проценту за использование кредита
(7.4)
где % - банковская ставка процента, % = 18%;
количество дней в текущем месяце, 
31 дней.
Производим расчет:
руб.
3) Общая уплата по кредиту с учётом платы по проценту
(7.5)
Производим расчет:
руб.
Расчет срока и периода погашения банковского кредита в сумме 300 тыс. руб. представлен в таблице 7.3.
Таблица 7.3 – Оплата по кредиту
|
№ |
Месяц2008 года |
Число дней в месяце |
Запрашиваемая сумма кредита, руб. |
Погашение осн. суммы кредита, руб. |
Остаток долга, руб. |
Уплата процентов, руб. |
Уплата в текущем месяце осн. долга и %, руб. |
|
1 |
12.07 |
31 |
300000 |
300000 | |||
|
2 |
01.08 |
31 |
25000 |
275000 |
4586 |
29586 | |
|
3 |
02.08 |
28 |
25000 |
250000 |
3797 |
28797 | |
|
4 |
03.08 |
31 |
25000 |
225000 |
3821 |
28821 | |
|
5 |
04.08 |
30 |
25000 |
200000 |
3328 |
28328 | |
|
6 |
05.08 |
31 |
25000 |
175000 |
3057 |
28057 | |
|
7 |
06.08 |
30 |
25000 |
150000 |
2589 |
27589 | |
|
8 |
07.08 |
31 |
25000 |
125000 |
2293 |
27293 | |
|
9 |
08.08 |
31 |
25000 |
100000 |
1910 |
26910 | |
|
10 |
09.08 |
30 |
25000 |
75000 |
1479 |
26479 | |
|
11 |
10.08 |
31 |
25000 |
50000 |
1146 |
26146 | |
|
№ |
Месяц2008 года |
Число дней в месяце |
Запрашиваемая сумма кредита, руб. |
Погашение осн. суммы кредита, руб. |
Остаток долга, руб. |
Уплата процентов, руб. |
Уплата в текущем месяце осн. долга и %, руб. |
|
12 |
11.08 |
30 |
25000 |
25000 |
737 |
25737 | |
|
13 |
12.08 |
31 |
25000 |
0 |
382 |
25382 | |
|
Всего |
300000 |
29125 |
329125 | ||||