Финансовый план - это наиболее важный раздел бизнес–плана, который является, по сути, совокупностью собранных данных других разделов. В данном пункте приведён прогноз продажи предоставляемых видов услуг на три года, также здесь представлена таблица полного расчёта денежных потоков предприятия «Антикор» в первый год. И наконец, здесь имеется график безубыточности, который показывает, когда достигается полное возмещение затрат на производство данных услуг за счёт выручки от реализации.
В таблице 8.1 представлен прогноз продажи услуг на 2-ой год, он делается поквартально.
Таблица 8.1 – Прогноз продаж на второй год
|
Показатель |
Квартал |
Всего за год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Количество произведенных услуг |
2600 |
3300 |
2700 |
2500 |
11100 |
|
Выручка от реализации услуги, руб |
650000 |
825000 |
675000 |
625000 |
2775000 |
Расчёт денежных потоков для пункта по противокоррозионной обработке «Антикор» представлен в таблице 8.2. Я воспользовался методом денежных потоков, так как он позволяет при вложении средств учесть фактор времени с помощью дисконтирования.
Данная таблица представляет собой сводный денежный поток, состоящий из 3-х потоков: инвестиционного, операционного и финансового профиля проекта. В этой таблице рассчитаны главные показатели. Итоговой строчкой представлен дисконтированный денежный поток с нарастающим итогом.
Корректирование периодичности ТО и Р
Для конкретного АТП эти условия могут отличаться, поэтому в общем случае нормируемый пробег до списания и периодичность ТО-1 и ТО-2 определяются с помощью коэффициентов, учитывающих категорию условий эксплуатации К1, модификацию подвижного состава К2 и климатический район К3. Пробеги до ТО-1 L1, ТО-2 L2 и списания Lсп, км, рассчитываются по формулам:
; (3.1)
; (3.2)
, (3.3)
где ,,– нормативные пробеги соответственно до ТО-1, ТО-2 и списания ...
Корректирование периодичности то и пробега до капитального ремонта
Нормативы пробегов корректируем исходя из следующих факторов:
1. Так как в проекте принята III категория эксплуатации, поправочный коэффициент К1 на основании табл. №3 “Приложения” принимаем – К1 = 0,8;
2. Коэффициент К2, учитывающий модификацию подвижного состава, принимаем по табл. №3 “Приложения” равным – К2 = 1,0;
3. Коэффициент К3, учитывающий природно-климатические условия, для нашей центральной зоны по табл. №3 “Приложения” принимаем ...
Расчет количества производственных рабочих АТП
Число производственных рабочих мест и рабочего персонала рассчитаем по формулам:
Ря = Ti
Фрм
Ршт = Ti
Фр.в.
Где Ря – число явочных, технологически необходимых рабочих или количество рабочих мест, чел.
Ршт - штатное число производственных рабочих, ч.
Ti – годовая трудоемкость соответствующей зоны ТО, ТР, цеха, отдельного специализированного поста или линии диагностирования, чел. час.
Фрм – годовой производственный фонд времени рабочего ...
